Steuer sparen: Die besten Tipps für 2026

Für den Weg zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte setzt du ab dem ersten Kilometer 0,38 € je Kilometer der einfachen Entfernung als Werbungskosten an. Die Pauschale ist auf 4.500 € im Jahr begrenzt, außer du fährst mit dem eigenen Auto. Mit Bus und Bahn kannst du die tatsächlichen Kosten ansetzen, wenn sie höher sind.

Für jeden Tag, an dem du überwiegend zu Hause arbeitest und keine erste Tätigkeitsstätte aufsuchst, kannst du 6 € ansetzen, für höchstens 210 Tage. Das ergibt maximal 1.260 € als Werbungskosten. Die Pauschale zählt zusammen mit deinen übrigen Werbungskosten, die erst über dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € etwas bringen.

Wenn deine absetzbaren Kosten absehbar hoch sind, kannst du beim Finanzamt einen Lohnsteuer-Freibetrag beantragen. Dann sinkt deine Lohnsteuer jeden Monat, statt dass du das Geld erst mit der Steuererklärung zurückbekommst. Der Antrag gilt für das laufende Jahr und kann bis zum 30. November gestellt werden.

Gezahlte Kirchensteuer setzt du in voller Höhe als Sonderausgabe ab. Spenden an gemeinnützige Organisationen sind bis zu 20 % deines Gesamtbetrags der Einkünfte absetzbar. Bewahre die Zuwendungsbescheinigungen auf, bei Beträgen bis 300 € genügt oft der Kontoauszug.

Computer, Büromöbel, Fachliteratur und Werkzeug sind als Werbungskosten absetzbar, soweit du sie beruflich nutzt. Wirtschaftsgüter bis 800 € netto kannst du im Jahr der Anschaffung komplett ansetzen. Für Computer und Software geht das auch bei höheren Preisen, weil die Nutzungsdauer für diese Geräte mit einem Jahr angesetzt wird. Teurere andere Gegenstände schreibst du über mehrere Jahre ab.

Die Riester-Rente bietet eine staatliche Grundzulage von 175 € pro Jahr, dazu Kinderzulagen. Beiträge zählen zusammen mit den Zulagen bis 2.100 € im Jahr als Sonderausgaben, das Finanzamt prüft, ob der Steuervorteil höher ist als die Zulage. Ab 2027 sollen neue Altersvorsorgedepots die Riester-Verträge für Neuabschlüsse ablösen, bestehende Verträge laufen weiter.

Bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung (2026: 8.112 € im Jahr) bleiben bei einer Entgeltumwandlung steuerfrei. Bis 4 % (4.056 €) sind zusätzlich sozialabgabenfrei. Dafür sinken deine späteren gesetzlichen Rentenansprüche und die spätere Betriebsrente wird voll versteuert.

80 % der Kinderbetreuungskosten, höchstens 4.800 € pro Kind und Jahr (bei bis zu 6.000 € Kosten), sind als Sonderausgaben absetzbar. Das gilt für Kita, Tagesmutter, Hort oder Ferienbetreuung, aber nicht für Nachhilfe oder Unterricht. Die Zahlung muss unbar erfolgen, die Rechnung musst du aufbewahren.

20 % der Arbeitskosten für Handwerkerleistungen (bis 6.000 € Arbeitskosten, also höchstens 1.200 €) und 20 % für haushaltsnahe Dienstleistungen wie Reinigung oder Gartenpflege (bis 20.000 €, also höchstens 4.000 €) reduzieren direkt deine Steuerschuld. Materialkosten zählen nicht, die Rechnung muss per Überweisung bezahlt werden.

Wenn du aus beruflichen Gründen am Arbeitsort eine Zweitwohnung hast und am Hauptwohnort einen eigenen Hausstand führst, kannst du die Unterkunftskosten bis 1.000 € im Monat ansetzen. Dazu kommen eine Heimfahrt pro Woche mit der Entfernungspauschale und, für die ersten drei Monate, Verpflegungsmehraufwand.

Fortbildungen, die deiner Tätigkeit dienen, sind als Werbungskosten absetzbar, auch wenn dein Arbeitgeber sie veranlasst hat. Das gilt für Seminare, Lehrgänge und Zweitstudium nach abgeschlossener Erstausbildung. Für eine erste Ausbildung oder ein Erststudium ohne vorherigen Abschluss sind Kosten nur bis 6.000 € im Jahr als Sonderausgaben absetzbar.

Deine Beiträge zur gesetzlichen Kranken- und Pflegeversicherung sowie die Basisabsicherung einer privaten Versicherung sind als Sonderausgaben absetzbar. Beiträge für Wahlleistungen und Zusatzversicherungen zählen nur eingeschränkt. Im Lohnsteuerabzug berücksichtigt dein Arbeitgeber bereits eine Vorsorgepauschale, die Steuererklärung kann zusätzlich Geld bringen, wenn du mehr gezahlt hast.

Als Selbstständige kannst du Beiträge zur Basis-Kranken- und Pflegeversicherung als Sonderausgaben absetzen, sie mindern aber nicht den Gewinn und damit nicht die Gewerbesteuer. Beiträge für Wahlleistungen und Krankentagegeld sind nur eingeschränkt absetzbar.